隱瞞境外存款罪如何認(rèn)定
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隱瞞境外存款罪不以存款來源的違法性為構(gòu)成要件，在境外取得的合法收入，也屬于規(guī)定的境外存款，如依法繼承的財(cái)產(chǎn)等。因?yàn)殡[瞞境外存款罪的立法原則是針對境外存款的監(jiān)督，而不在于追究其財(cái)產(chǎn)來源是否有過錯(cuò)。構(gòu)成隱瞞境外存款罪必須達(dá)到“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)，否則不構(gòu)成隱瞞境外存款罪。 隱瞞境外存款罪屬于結(jié)果犯，必須具備隱瞞不報(bào)境外存款，且數(shù)額較大的事實(shí)才能構(gòu)成犯罪。因此，從犯罪形態(tài)看，這種犯罪只有既遂，沒有未遂。隱瞞境外存款罪的認(rèn)定及處罰 2．注意區(qū)分一罪與數(shù)罪。 對于國家工作人員在貪污、受賄后，將贓款轉(zhuǎn)移出境，存入境外的銀行的行為，法律已明確規(guī)定為犯罪。所以，如查明行為人已構(gòu)成貪污罪或受賄罪，又將贓款偷偷轉(zhuǎn)移存入境外，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)分別定罪，實(shí)行數(shù)罪并罰。對確實(shí)查不出犯罪來源的“存款”，可只以隱瞞境外存款罪定罪量刑。如果國家工作人員的境外存款明顯超過其合法收入，差額巨大不能說明來源是合法的，則應(yīng)以臣額財(cái)產(chǎn)來源不明罪并處。 隱瞞境外存款罪的認(rèn)定及處罰 處罰 依據(jù)刑法第三百九十五條第二款的規(guī)定，犯隱瞞境外存款罪，數(shù)額較大，隱瞞不報(bào)的，處2年以下有朗徒刑、拘役或者管制。情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級(jí)主管機(jī)關(guān)酌情給予行政處分。 “情節(jié)較輕”是指在境存款數(shù)額較小，案發(fā)后主動(dòng)坦白交待、認(rèn)罪，態(tài)度好等情節(jié)。
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具備下列要件的，就可判斷為行為人構(gòu)成隱瞞境外存款罪，即犯罪主體是國家工作人員；犯罪客體是國家的廉政制度和國家的外匯管理制度；犯罪主觀方面表現(xiàn)為是故意，犯罪客觀方面是國家工作人員在境外實(shí)施了依照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)申報(bào)而隱瞞不報(bào)存款，數(shù)額較大的行為。
符合下列要件的，可判斷為構(gòu)成隱瞞境外存款罪，即行為人在犯罪主觀方面表現(xiàn)為是故意；本罪的犯罪客體是國家的廉政制度和國家的外匯管理制度；犯罪主體是國家工作人員；本罪在犯罪客觀方面是國家工作人員在境外實(shí)施了依照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)申報(bào)而隱瞞不報(bào)存款，且數(shù)額較大的行為。
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如何認(rèn)定是隱瞞境外存款罪隱瞞境外存款罪的構(gòu)成要件主要包括： 1、客觀要件，本罪在客觀方面表現(xiàn)為國家工作人員在境外依照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)申報(bào)而隱瞞不報(bào)，且數(shù)額較大的行為； 2、客體要件，本罪侵犯的客體是國家的廉政制度和國家的外匯管理制度； 3、主體要件，本罪的主體為國家工
2020.07.26 123 -
隱瞞境外存款罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)隱瞞境外存款罪的認(rèn)定，必須符合數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)，否則將不會(huì)構(gòu)成隱瞞境外存款罪。通常隱瞞境外存款罪的構(gòu)成要件不是，以存款來源的違法性為，所以在境外取得的合法收入，屬于符合規(guī)定的境外存款。隱瞞境外存款罪的立法原則是，對境外存款進(jìn)行監(jiān)管，而不是調(diào)查
2022.04.12 701 -
怎么認(rèn)定隱瞞境外存款罪隱瞞境外存款罪是指，國家工作人員對應(yīng)該按國家規(guī)定申報(bào)境外存款卻隱瞞不報(bào)，且金額較大的行為。隱瞞境外存款罪的構(gòu)成要件不是存款來源的違法性，必須達(dá)到金額較大的標(biāo)準(zhǔn)，否則不構(gòu)成隱瞞境外存款罪。隱瞞境外存款罪屬于結(jié)果犯，必須具備隱瞞不報(bào)境外存款，并
2022.04.12 716
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如何認(rèn)定隱瞞境外存款罪，隱瞞境外存款罪具有那些特點(diǎn)？
“國家工作人員在境外的存款，應(yīng)當(dāng)依照國家規(guī)定申報(bào)。數(shù)額較大、隱瞞不報(bào)的，處二年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級(jí)主管機(jī)關(guān)酌情給予行政處分?！?/p>
2022-07-30 15,340 -
隱瞞境外存款罪認(rèn)定
不管是民事審判還是刑事審判，在審核活動(dòng)的最后都會(huì)宣讀判決書，案件最后流程就是依據(jù)判決執(zhí)行，如果不服判決，可以上述，但不依據(jù)判決執(zhí)行，可能會(huì)強(qiáng)制執(zhí)行，甚至還可能觸犯刑法。
2022-08-10 15,340 -
隱瞞境外存款罪怎么認(rèn)定
隱瞞境外存款罪的條件如下： 第一，侵犯國家廉政制度和外匯管理制度。 第二，客觀上國家工作人員在境外按照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)申報(bào)而隱瞞不報(bào)，且數(shù)額較大的行為。涉嫌隱瞞境外存款，相當(dāng)于人民幣30萬元以上的，視為數(shù)
2021-10-31 15,340 -
隱瞞境外存款罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
首先，存款的來源，不論國家工作人員在境外的工作報(bào)酬、繼承遺產(chǎn)或接受贈(zèng)與，還是違法犯罪所得;也不論是本人親自存在境外，還是托人輾轉(zhuǎn)存于境外，都是境外存款，均為本罪的犯罪對象。其次，本罪必須以違反國家規(guī)定
2022-03-24 15,340
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01:15
掩飾隱瞞犯罪所得罪如何是如何定罪的掩飾隱瞞犯罪所得罪定罪要件如下：掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，屬于選擇性罪名，刑法理論上一般將本罪簡稱為贓物犯罪。在具體案件中，會(huì)根據(jù)具體犯罪行為及其指向的對象，確定適用的罪名。其中：1、犯罪所得，是指通過犯罪直接得到的贓款、贓物，不
1,529 2022.04.17 -
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掩飾隱瞞犯罪如何處罰掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪按照以下兩個(gè)量刑幅度處罰： 1、一般情節(jié)，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金； 2、情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。 掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪所得數(shù)額的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
986 2022.10.08 -
00:57
隱瞞非法所得如何判根據(jù)《中華人民共和國刑法》的規(guī)定，隱瞞非法所得，即掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，具體是指：犯罪主體在明知該財(cái)物是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的情況下，將其予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或以其他方式掩飾隱瞞的犯罪。對于該類犯罪，我國法律給予三年
2,449 2022.04.15
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