基金托管費(fèi)會(huì)計(jì)核算
該咨詢?yōu)橛脩舫Ｒ妴栴}，經(jīng)整理發(fā)布，僅供參考學(xué)習(xí)！
我也有類似問題！點(diǎn)擊提問
基金托管費(fèi)是指基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用。那么基金托管費(fèi)會(huì)計(jì)核算是怎么一回事呢，為你答疑解惑?；鹜泄苜M(fèi)會(huì)計(jì)核算：一、本科目核算按基金契約和招募說明書的規(guī)定計(jì)提的基金托管費(fèi)。二、基金托管費(fèi)的核算原則：基金托管費(fèi)應(yīng)按照基金契約和招募說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提，并按計(jì)提的金額入賬。三、基金托管費(fèi)的賬務(wù)處理：計(jì)提基金托管費(fèi)時(shí)，借記本科目，貸記"應(yīng)付托管費(fèi)"科目；支付基金托管費(fèi)時(shí)，借記"應(yīng)付托管費(fèi)"科目，貸記"銀行存款"科目。四、期末，應(yīng)將本科目的借方余額全部轉(zhuǎn)入"本期收益"科目，結(jié)轉(zhuǎn)后本科目應(yīng)無余額。
對(duì)內(nèi)容有疑問，可立即反饋反饋
社會(huì)保險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同的保險(xiǎn)來進(jìn)行核算，其中基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金與生育保險(xiǎn)基金合并建賬及核算，而其他各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金則按照不同的險(xiǎn)種分別建賬，分賬核算。
安全保管基金的全部資產(chǎn)；執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
-
繳費(fèi)基數(shù)和退休金計(jì)算本人上年度月平均工資。如果本人上年度月平均工資低于統(tǒng)籌地區(qū)上年度全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員平均工資60%的，按60%計(jì)算繳費(fèi)基數(shù)，超過統(tǒng)籌地區(qū)上年度全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員平均工資300%的，按300%計(jì)算繳費(fèi)基數(shù)。退休工資=基礎(chǔ)退休工資+個(gè)人賬
2020.08.21 745 -
什么是基金托管人基金托管人是指根據(jù)基金合同的規(guī)定直接控制和管理基金財(cái)產(chǎn)并按照基金管理人的指示進(jìn)行具體資金運(yùn)作的基金當(dāng)事人?；鹜泄苋耸峭耆?dú)立與基金管理機(jī)構(gòu)的，是具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，實(shí)收資本要達(dá)到一定規(guī)模才能夠作為基金托管人。
2020.09.28 245 -
什么是基金托管人基金托管人又稱為基金保管人，其是基金資產(chǎn)的名義持有人或者是管理機(jī)構(gòu)并且是通過履行職責(zé)來收取報(bào)酬的。為了防止基金信托財(cái)產(chǎn)被挪用，根據(jù)有關(guān)條例的規(guī)定，凡是基金都是需要設(shè)立一個(gè)基金托管人來對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的投資操作進(jìn)行監(jiān)督和保管的。基金托管人是完全
2021.04.27 1,081
-
基金托管費(fèi)的會(huì)計(jì)處理？
基金托管費(fèi)會(huì)計(jì)核算：一、本科目核算按基金合同和招股說明書規(guī)定計(jì)提的基金托管費(fèi)。二、基金托管費(fèi)核算原則：基金托管費(fèi)按照基金合同和招股說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提，按計(jì)提金額計(jì)提。三、基金托管費(fèi)的會(huì)計(jì)處理：
2021-11-12 15,340 -
私募基金托管費(fèi)怎么計(jì)算？
我們?cè)诂F(xiàn)實(shí)生活中所說的托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用，比如銀行為保管、處置基金信托財(cái)產(chǎn)而提取的費(fèi)用。那么私募基金托管費(fèi)如何計(jì)算？購(gòu)買私募基金一般會(huì)產(chǎn)生以下幾項(xiàng)費(fèi)用：購(gòu)買私募基金的
2022-09-02 15,340 -
私募基金托管費(fèi)如何計(jì)算
我們?cè)诂F(xiàn)實(shí)生活中所說的托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用，比如銀行為保管、處置基金信托財(cái)產(chǎn)而提取的費(fèi)用。那么私募基金托管費(fèi)如何計(jì)算？購(gòu)買私募基金一般會(huì)產(chǎn)生以下幾項(xiàng)費(fèi)用：購(gòu)買私募基金的
2022-09-14 15,340 -
私募基金托管費(fèi)如何計(jì)算？
我們?cè)诂F(xiàn)實(shí)生活中所說的托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用，比如銀行為保管、處置基金信托財(cái)產(chǎn)而提取的費(fèi)用。那么私募基金托管費(fèi)如何計(jì)算？購(gòu)買私募基金一般會(huì)產(chǎn)生以下幾項(xiàng)費(fèi)用：購(gòu)買私募基金的
2022-09-14 15,340
-
01:30
五險(xiǎn)一金繳費(fèi)基數(shù)怎么算五險(xiǎn)一金繳費(fèi)基數(shù)的計(jì)算如下： 1、養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例：?jiǎn)挝?0%，全部劃入統(tǒng)籌基金；個(gè)人8%，全部劃入個(gè)人帳戶； 2、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)比例：?jiǎn)挝?0%，個(gè)人2%+3元； 3、失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)比例：?jiǎn)挝?%，個(gè)人0.2%。五險(xiǎn)一金的繳納額度每個(gè)地區(qū)的規(guī)
7,839 2022.05.11 -
01:16
工會(huì)經(jīng)費(fèi)怎么計(jì)算繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)算繳納的方式如下：建立工會(huì)組織的繳費(fèi)單位按每月全部職工工資總額2％的比例計(jì)提并撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，其中60％部分撥給所在單位工會(huì)，40％部分上繳上級(jí)主管工會(huì)；未成立工會(huì)的企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)和其他社會(huì)組織，按工資總額的2％向上級(jí)工會(huì)撥繳
10,019 2022.05.11 -
01:04
交黨費(fèi)會(huì)核查工資嗎交黨費(fèi)會(huì)核查工資。先到單位人力資源部門開具證明。到單位財(cái)務(wù)科開開具證明。到單位辦公室蓋公章。收入證明，是我國(guó)公民在日常生活經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，所需要的對(duì)經(jīng)濟(jì)收入的一種證明。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定可知，黨員交納的黨費(fèi)不僅可以作為黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)充，給黨組
15,594 2022.04.12
