發(fā)行公司債券的程序和注意事項(xiàng)
來源：法律編輯整理
時間： 2023-03-22 09:11:33
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一、發(fā)行公司債券的主要程序
1、作出決議或決定股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議；國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。
2、申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準(zhǔn)，所提交的申請文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗(yàn)資報告。
3、發(fā)行公司債券的批準(zhǔn)國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司債券的發(fā)行，該部門應(yīng)當(dāng)自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi)作出決定；不予審批的，應(yīng)當(dāng)作出說明。
4、公告募集辦法發(fā)行公司債券申請經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告?zhèn)技k法；在募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：
(1)公司名稱；
(2)債券總額和債券的票面金額；
(3)債券的利率；
(4)還本付息的期限和方式；
(5)債券發(fā)行的起止日期；
(6)公司凈資產(chǎn)額；
(7)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額；
(8)公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。
7、發(fā)行中不當(dāng)行為的糾正國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷；尚未發(fā)行的，停止發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當(dāng)向認(rèn)購人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。
二、發(fā)行債券的注意事項(xiàng)
證券法規(guī)定，公司申請其公司債券上市，必須具備以下條件：
1、公司債券的期限為一年以上。
這是指公司債券自發(fā)行日到還本付息日的期間不短于一年。按照公司法的規(guī)定，發(fā)行公司債券，其募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明“還本付息的期限和方式“，據(jù)此，可以計(jì)算和確定該公司債券的期限長短。
2、公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。
這是指發(fā)行人所申請上市的該種和該次發(fā)行的公司債券的發(fā)行額在5000萬元以上。按照公司法的規(guī)定，符合發(fā)行公司債券的公司可以多次發(fā)行公司債券，其累計(jì)發(fā)行額，即：尚未到期的各次發(fā)行的各種債券(如期限長短不同，利率不同，可轉(zhuǎn)換或不可轉(zhuǎn)換等)的總發(fā)行額，不超過公司凈資產(chǎn)的40%。為此，具體申請哪一次發(fā)行的哪種債券在證券交易所掛牌上市，則要求該次發(fā)行的該種公司債券的實(shí)際發(fā)行額在5000萬元以上。
3、公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。
這是指發(fā)行人一直處于具備公司債券發(fā)行條件的狀態(tài)，也就是說發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保持公司債券發(fā)行時的信譽(yù)狀態(tài)，而使該公司債券持有人的利益能夠得到實(shí)現(xiàn)，并且該公司債券的交易具有安全性。如果喪失發(fā)行公司債券具備的條件，那么該公司債券到期時在還本付息上將發(fā)生風(fēng)險。
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證券發(fā)行公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn);未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合公司法規(guī)定的條件和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)(2)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好(3)最近三年財(cái)務(wù)會計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為(4)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會做出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股，上市公司也不得非公開發(fā)行新股。公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)2023-04-24180人看過 -
有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券的時間可轉(zhuǎn)債券當(dāng)然可以上市買賣，一般發(fā)行后半個月左右就會上市買賣了。債券發(fā)行起始日期是指債券發(fā)行的時間，債券上市公告日是指債券可以進(jìn)行購買的時間。非公開發(fā)行股票提交證監(jiān)會受理到審核批準(zhǔn)沒有具體的時間表，可參考IPO審核流程。因?yàn)樵凇渡鲜泄痉枪_發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》和《市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》內(nèi)容中并沒有具體規(guī)定證監(jiān)會必須要在多少時間內(nèi)予以批復(fù)非公開發(fā)行申請，只有中國證監(jiān)會按照《管理辦法》規(guī)定的程序?qū)徍朔枪_發(fā)行股票申請。發(fā)行公司債券的主要程序1、作出決議或決定股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議;國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。2、申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準(zhǔn)，所提交的申請文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國2023-06-13352人看過 -
一、公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別我國的公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，發(fā)行主體的范圍不同。企業(yè)債券主要是以大型的企業(yè)為主發(fā)行的；公司債券的發(fā)行不限于大型公司，一些中小規(guī)模公司只要符合一定法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，都有發(fā)行機(jī)會。第二，發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同。企業(yè)債券的發(fā)行采取審批制或注冊制；公司債券的發(fā)行采取核準(zhǔn)制，引進(jìn)發(fā)審委制度和保薦制度。第三，擔(dān)保要求不同。企業(yè)債券較多地采取了擔(dān)保的方式，同時又以一定的項(xiàng)目（國家批準(zhǔn)或者政府批準(zhǔn)）為主；公司債券募集資金的使用不強(qiáng)制與項(xiàng)目掛鉤，包括可以用于償還銀行貸款、改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)等股東大會核準(zhǔn)的用途，也不強(qiáng)制擔(dān)保，而是引入了信用評級方式。第四，發(fā)行定價方式不同。企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40％；公司債券的利率或價格由發(fā)行人通過市場詢價確定。二、公司債券發(fā)行的條件是什么？（一）發(fā)行主體1、具獨(dú)立法人地位的股份有限公司和有限責(zé)任2023-04-12459人看過 -
公司法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。行公司債券的申請經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項(xiàng)：(一)公司名稱;(二)債券募集資金的用途;(三)債券總額和債券的票面金額;(四)債券利率的確定方式;(五)還本付息的期限和方式;(六)債券擔(dān)保情況;(七)債券的發(fā)行價格、發(fā)行的起止日期;(八)公司凈資產(chǎn)額;(九)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;(十)公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。2023-06-09443人看過
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債券發(fā)行公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元。2、累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十。3、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。發(fā)行公司債券的股票有什么影響購買公司債券和股票在當(dāng)前社會都是非常常見的，許多人在有閑錢對這方面有些了解的話都會選擇購買入賬，雖說存在一定的盈虧風(fēng)險，但用這些閑錢能夠賺到一筆資金的話自然是更好不過的。很多人認(rèn)為股票和債權(quán)之間是會互相影響的。那發(fā)行公司債券的股票有什么影響呢？發(fā)行公司債券對股票有什么影響股票與債券都是有價證券，是證券市場上的兩大主要金融工具。兩者同在一級市場上發(fā)行，又同在二級市場上轉(zhuǎn)讓流通。對投資者來說，兩者都是可以通過公開發(fā)行募集資本的融資手段。由此可見，兩者實(shí)質(zhì)上都是資本證券。發(fā)行公司債券是公司融資的一種形式，對該公司股票一般沒有直接影響。但若融資用途投2023-07-05282人看過 -
夫妻共同財(cái)產(chǎn)離婚時夫妻共同債務(wù)的處理方式需要根據(jù)夫妻雙方的具體情況而定。如果債務(wù)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn),夫妻雙方需自行協(xié)商處理債務(wù)清償,債務(wù)則由夫妻雙方共同承擔(dān)。如果共同財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù),或者財(cái)產(chǎn)歸各自所有,協(xié)議不成的,由人民法院判決。如果是屬于一方的個人債務(wù),由一方個人償還。在離婚時，如果夫妻共同債務(wù)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，夫妻雙方需自行協(xié)商處理債務(wù)清償，債務(wù)則由夫妻雙方共同承擔(dān)。共同財(cái)產(chǎn)不足清償或者財(cái)產(chǎn)歸各自所有，協(xié)議不成的，由人民法院判決。如果是屬于一方的個人債務(wù)，由一方個人償還。 夫 妻 共 同 債 務(wù) 清 償 規(guī) 定夫妻共同債務(wù)清償規(guī)定是指在夫妻關(guān)系中，夫妻雙方共同欠下的債務(wù)在離婚時應(yīng)當(dāng)如何清償?shù)膯栴}。根據(jù)我國《民法典》第一千零六十六條的規(guī)定，夫妻一方的個人財(cái)產(chǎn)為夫妻一方的個人財(cái)產(chǎn)，夫妻一方的個人財(cái)產(chǎn)在夫妻關(guān)系存續(xù)期間產(chǎn)生的收益為夫妻一方的個人財(cái)產(chǎn)，夫妻一方的個人財(cái)產(chǎn)用于清償債務(wù)的部分或者全部為夫妻2023-09-02179人看過 -
法律綜合知識根據(jù)給出的素材，我們可以得知發(fā)行記名公司債券的公司應(yīng)該在債券存根簿中載明持有人的姓名或名稱及其住所，以及債券的編號、總額、票面金額、利率、還本付息期限和方式，以及債券的發(fā)行日期。因此，答案為“發(fā)行記名公司債券的公司應(yīng)在公司債券存根簿中載明債券持有人的姓名或名稱及其住所，以及債券持有人取得債券的日期和債券的編號，債券的總額、票面金額、利率、還本付息期限和方式，以及債券的發(fā)行日期?！卑l(fā)行記名公司債券的公司,應(yīng)在公司債券存根簿中載明債券持有人的姓名或名稱及其住所,以及債券持有人取得債券的日期和債券的編號。此外,應(yīng)載明債券的總額、票面金額、利率、還本付息期限和方式,以及債券的發(fā)行日期。 如 何 在 公 司 債 券 存 根 簿 中 載 明 債 券 持 有 人 信 息 ？根據(jù)《公司法》第一百五十七條，公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿。對于發(fā)行記名公司債券，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明債券持有人的2023-10-02387人看過 -
【釋義】本條是關(guān)于發(fā)行公司債券的決議程序和審批程序的規(guī)定。一、關(guān)于發(fā)行公司債券的決議、決定程序。1．股份有限公司和符合本法規(guī)定可以發(fā)行公司債券的有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)按照本法第一百零三條第（九）項(xiàng)、第三十八條第（九）項(xiàng)的規(guī)定，在董事會制訂發(fā)行方案的基礎(chǔ)上，由公司權(quán)力機(jī)構(gòu)——股東大會或股東會作出決議。本法將發(fā)行公司債券的決定權(quán)規(guī)定為股東會的職權(quán)，是因?yàn)楣緜枪鞠蛏鐣姷囊环N舉債，一般數(shù)額比較大，而償債的財(cái)產(chǎn)保證是公司股東投資形成的公司財(cái)產(chǎn)，直接關(guān)系到股東們在公司中的權(quán)益。所以本條規(guī)定由股東會作出決議。2．國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。二、關(guān)于發(fā)行公司債券的審批程序。股份有限公司和符合本法規(guī)定可以發(fā)行公司債券的有限責(zé)任公司，在公司股東會作出決議后，國有獨(dú)資公司在依照本法規(guī)定作出有關(guān)決定后，必須報請國家證券管理部門審查批準(zhǔn)該債券發(fā)行申請。公司債2023-08-17253人看過
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債券發(fā)行一般公司債券發(fā)行和審核的基本程序的內(nèi)容都包括：作出決議或決定；申請發(fā)行；發(fā)行公司債券的批準(zhǔn)；公告募集辦法；公司債券的載明事項(xiàng)；公司債券存根簿；發(fā)行中不當(dāng)行為的糾正；公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件等幾項(xiàng)內(nèi)容。一、發(fā)行公司債券的主要程序有什么？1.作出決議或決定股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議；國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。2.申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準(zhǔn)，所提交的申請文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗(yàn)資報告。3.發(fā)行公司債券的批準(zhǔn)國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司債券的發(fā)行，該部門應(yīng)當(dāng)自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月2023-03-01163人看過 -
債券發(fā)行此舉旨在擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，提高企業(yè)直接融資比例。但政府今天也強(qiáng)調(diào),債券募集資金必須用于經(jīng)批準(zhǔn)的用途,不得擅自挪作他用。不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出，也不得用于房地產(chǎn)交易、股票交易和期貨等高風(fēng)險投資中國今年將實(shí)施從緊的貨幣政策。一些分析人士指出，隨著貨幣當(dāng)局控制信貸增長手段的日益嚴(yán)格，一些企業(yè)將被迫從間接融資轉(zhuǎn)向直接融資中國當(dāng)局還明確了企業(yè)公開發(fā)行公司債券的七個條件，包括凈資產(chǎn)閾值、利率水平和累計(jì)債券余額2023-05-07160人看過 -
法律綜合知識一、公司發(fā)行債券和股票的區(qū)別公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券；公司股票，是股份公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。公司債券與股票的區(qū)別有：1．概念不同；2．權(quán)利不同；3．目的不同；4．期限不同；5．收益不同；6．風(fēng)險不同。二、有限公司發(fā)行債券的法律條件是什么有限公司發(fā)行債券的法律條件是：1．經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，債券信用級別良好。2．債券的利率不能比國務(wù)院限定的利率水平高。3．最近三個會計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息。4．公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。5．公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。6．公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。7．股份有限公司的凈資產(chǎn)不少于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不少于人民幣六千萬元。8．2023-11-16191人看過 -
1、證券公司的業(yè)務(wù)范圍(1)證券經(jīng)紀(jì);(2)證券投資咨詢;(3)與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問;(4)證券承銷與保薦;(5)證券自營;(6)證券資產(chǎn)管理;(7)其他證券業(yè)務(wù)。證券公司經(jīng)營上述第(1)項(xiàng)至第(3)項(xiàng)業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元;經(jīng)營第(4)項(xiàng)至第(7)項(xiàng)業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元;經(jīng)營第(4)項(xiàng)至第(7)項(xiàng)業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。其注冊資金必須是實(shí)繳資金。2、證券公司經(jīng)營管理(1)資產(chǎn)管理。證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。(2)人員管理。證券公司的高級管理人員應(yīng)符合法定的任職資格。(3)繳納證券投資者保護(hù)基金、提取交易風(fēng)險準(zhǔn)備金(4)建立健全內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)隔離制度。證券公司必須將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理，不得混合操作。3、證券公司應(yīng)依法審慎經(jīng)營(2023-04-24200人看過
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公司發(fā)行債券(1)發(fā)行人經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或者生產(chǎn)經(jīng)營外部條件等發(fā)生重大變化；(2)債券信用評級發(fā)生變化；(3)發(fā)行人主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；(4)發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；(5)發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增借款或者對外提供擔(dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的20%；(6)發(fā)行人放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的10%；(7)發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失；(8)發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；(9)發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或者受到重大行政處罰；(10)保證人、擔(dān)保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化；(11)發(fā)行人情況發(fā)生重大變化導(dǎo)致可能不符合公司債券上市條件；(12)發(fā)行人涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；(13)其他對投資者作出投資決策有重大影響的事項(xiàng)。一、公司債券半年報的準(zhǔn)則《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式2023-03-18366人看過 -
債券發(fā)行一、公司債券發(fā)行批文要記載哪些事項(xiàng)？1、核準(zhǔn)公司向合格投資者公開發(fā)行面值總額不超過35億元的公司債券。2、本次發(fā)行公司債券應(yīng)嚴(yán)格按照報送中國證監(jiān)會的募集說明書進(jìn)行。3、本批復(fù)自核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個月內(nèi)有效。4、自核準(zhǔn)發(fā)行之日起至本次公司債券發(fā)行結(jié)束前，公司如發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會并按有關(guān)規(guī)定處理。二、公司債務(wù)發(fā)行方式有哪些？公司債券的發(fā)行方式有三種，即面值發(fā)行，溢價發(fā)行，折價發(fā)行。假設(shè)其他條件不變，債券的票面利率高于同期銀行存款利率時，可按超過債券票面價值的價格發(fā)行，稱為溢價發(fā)行。溢價是企業(yè)以后各期多付利息而事先得到補(bǔ)償；如果債券的票面利率低于同期銀行存款利率，可按低于債券面值的價格發(fā)行，稱為折價發(fā)行。折價是企業(yè)以后各期少付利息而預(yù)先給投資者補(bǔ)償。如果債券的票面利率與同期銀行存款利率相同，可按票面價格發(fā)行，稱為面值發(fā)行。溢價或折價是發(fā)行債券企業(yè)在債券存續(xù)期內(nèi)對利息費(fèi)用的一種調(diào)整。2023-06-02495人看過
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#有限責(zé)任公司
詞條
有限責(zé)任公司是一種公司組織形式，它通常由一定數(shù)量的股東共同出資設(shè)立，以其全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)有限責(zé)任。公司的股東人數(shù)和注冊資本等都有一定的限制，公司的組織機(jī)構(gòu)通常由股東大會、董事會、監(jiān)事會組成。 有限責(zé)任公司的特點(diǎn)包括： 1、公司的資本不必劃分為等... 更多>
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公司法發(fā)行公司債券的程序是什么，公司債券的發(fā)行程序是怎么規(guī)定的浙江在線咨詢 2022-02-15一、作出決議或決定 股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議；國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。 二、申請發(fā)行 公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準(zhǔn)，所提交的申請文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程 -
如何講公司債券發(fā)行程序的流程？陜西在線咨詢 2023-11-14制作發(fā)行人本次債券發(fā)行的申請報告。召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發(fā)行章程。出具發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告。安排擔(dān)保事宜。安排審計(jì)機(jī)構(gòu)。安排信用評級。安排律師認(rèn)證工作。組建營銷團(tuán)。 -
非上市公司發(fā)行公司債券有哪些發(fā)行條件和發(fā)行程序？河北在線咨詢 2023-11-20確定發(fā)行主體;確定擔(dān)保人或擔(dān)保方式確定籌集資金的使用項(xiàng)目;確定其他中介機(jī)構(gòu);確定發(fā)行方案;主承銷商協(xié)助向地方發(fā)改委提出發(fā)行企業(yè)債券的申請;主承銷商協(xié)助企業(yè)建立與主管部門的關(guān)系;制作申請材料并報國家發(fā)改委審批;發(fā)行和承銷準(zhǔn)備工作;發(fā)行事宜包括銷售、劃款、承銷工作匯報、驗(yàn)資等。 -
公司債券的發(fā)行條件有哪些，發(fā)行債券時應(yīng)注意哪些事項(xiàng)以及法律規(guī)定廣東在線咨詢 2022-02-15債券發(fā)行的條件指債券發(fā)行者發(fā)行債券籌集資金時所必須考慮的有關(guān)因素，具體包括發(fā)行額、面值、期限、償還方式、票面利率、付息方式、發(fā)行價格、發(fā)行費(fèi)用、有無擔(dān)保等，由于公司債券通常是以發(fā)行條件進(jìn)行分類的，所以，確定發(fā)行條件的同時也就確定了所發(fā)行債券的種類。債券的發(fā)行者在發(fā)行前必須按照規(guī)定向債券管理部門提出申報書；政府債券的發(fā)行則須經(jīng)過國家預(yù)算審查批準(zhǔn)機(jī)關(guān)(如國會)的批準(zhǔn)。發(fā)行者在申報書中所申明的各項(xiàng)條款和 -
公司發(fā)行債券需要注意什么？澳門在線咨詢 2022-06-121、公司債券的期限為一年以上。這是指公司債券自發(fā)行日到還本付息日的期間不短于一年。 3、公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。這是指發(fā)行人一直處于具備公司債券發(fā)行條件的狀態(tài)，也就是說發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保持公司債券發(fā)行時的信譽(yù)狀態(tài)，而使該公司債券持有人的利益能夠得到實(shí)現(xiàn)，并且該公司債券的交易具有安全性。
