證券服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理規(guī)定
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時(shí)間： 2023-07-05 18:36:03
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中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門依法對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的備案行為實(shí)施監(jiān)督管理。中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門為證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案，不代表對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)能力的認(rèn)可。條會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事下列證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門備案：為證券的發(fā)行、上市、掛牌、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定的其他文件；為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定的其他文件。
證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的員工可否代理證券投資？
案例：
吳某為某證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員。在向客戶趙某提供咨詢服務(wù)的過程中，吳某的投資建議都十分精準(zhǔn)，為趙某多次獲取了利潤(rùn)或者避免了損失，因此趙某對(duì)吳某的能力十分贊賞，遂決定委托趙某進(jìn)行證券投資，如果有虧損，吳某承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，如果有盈利，吳某可以獲得百分之二十的報(bào)酬。問：這個(gè)協(xié)議是否有效？
證券投資服務(wù)機(jī)構(gòu)在證券市場(chǎng)中的主要作用是通過其專業(yè)知識(shí)和技能為服務(wù)客戶提供最佳方案。如果允許其從業(yè)人員代理委托人從事證券投資，可能會(huì)引發(fā)咨詢業(yè)務(wù)和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)混合操作的弊端，進(jìn)而損害投資者的利益。因此，《證券法》第
159
條明文禁止證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員代理委托人從事證券投資。本案中，吳某作為證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員，不得接受客戶趙某委托，代理其從事證券買賣。因此，該協(xié)議無效。
《中華人民共和國(guó)證券法》第五十四條禁止證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和其他金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券交易活動(dòng)，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng)。利用未公開信息進(jìn)行交易給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
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第一條為規(guī)范經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)備案工作，完善快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可管理制度，根據(jù)《快遞市場(chǎng)管理辦法》和《快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可管理辦法》制定本規(guī)定。第二條辦理經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)備案手續(xù)，適用本規(guī)定。經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)，是指依法取得快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可的企業(yè)設(shè)立的，經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的分公司、營(yíng)業(yè)部等非法人分支機(jī)構(gòu)。第三條省級(jí)以下郵政管理機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院郵政管理部門和省、自治區(qū)、直轄市郵政管理機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本轄區(qū)經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)備案的管理工作。國(guó)務(wù)院郵政管理部門和省、自治區(qū)、直轄市郵政管理機(jī)構(gòu)以及按照國(guó)務(wù)院規(guī)定設(shè)立的省級(jí)以下郵政管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)稱郵政管理部門。第四條郵政管理部門實(shí)施備案管理，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正以及便利高效的原則。第五條經(jīng)營(yíng)快遞業(yè)務(wù)的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照《快遞市場(chǎng)管理辦法》和《快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可管理辦法》的規(guī)定，自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起二十日內(nèi)到所在地郵政管理部門辦理備案2023-04-2494人看過 -
為抓好《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2010]2號(hào)）的貫徹落實(shí)，確保非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)檢測(cè)認(rèn)證工作規(guī)范有序發(fā)展，中國(guó)人民銀行公告[2011]14號(hào)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)系統(tǒng)，中國(guó)人民銀行制定了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)系統(tǒng)測(cè)試認(rèn)證管理規(guī)定》，現(xiàn)予發(fā)布實(shí)施，2011年第一章總則第一條為加強(qiáng)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)的信息安全管理和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范，確保系統(tǒng)測(cè)試和認(rèn)證的客觀性、及時(shí)性、全面性和有效性，根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2010]2號(hào)）和《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》（國(guó)務(wù)院公告），制定本規(guī)定中國(guó)人民銀行[2010]17號(hào)）第二條非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的檢查認(rèn)證，是指申請(qǐng)支付業(yè)務(wù)許可證的非金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“非金融機(jī)構(gòu)”）的支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的檢查認(rèn)證非金融機(jī)構(gòu)）或《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》所稱支付機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱支付機(jī)構(gòu)）的網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)及包含上述系2023-05-07377人看過 -
律師事務(wù)所證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。主要包括證券投資咨詢公司、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、證券信息公司等。概念我國(guó)證券法上規(guī)定的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括證券投資咨詢公司、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所。證券服務(wù)業(yè)務(wù)包括：證券投資咨詢;證券發(fā)行及交易的咨詢、策劃、財(cái)務(wù)顧問、法律顧問及其他配套服務(wù);證券資信評(píng)估服務(wù);證券集中保管;證券清算交割服務(wù);證券登記過戶服務(wù);證券融資;經(jīng)證券管理部門認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)。特征從我國(guó)證券法上對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的規(guī)定來看，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：1、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是依法設(shè)立的專門從事證券服務(wù)的機(jī)構(gòu)。證券法第169條規(guī)定，投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)2023-04-24413人看過 -
電子認(rèn)證電子認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(一)具有獨(dú)立的企業(yè)法人資格。(二)具有與提供電子認(rèn)證服務(wù)相適應(yīng)的人員。從事電子認(rèn)證服務(wù)的專業(yè)技術(shù)人員、運(yùn)營(yíng)管理人員、安全管理人員和客戶服務(wù)人員不少于三十名，并且應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)崗位技能要求。(三)注冊(cè)資本不低于人民幣三千萬元。(四)具有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和滿足電子認(rèn)證服務(wù)要求的物理環(huán)境。(五)具有符合國(guó)家有關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)和設(shè)備。(六)具有國(guó)家密碼管理機(jī)構(gòu)同意使用密碼的證明文件。(七)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。2023-05-01119人看過
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法律綜合知識(shí)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)組成。一、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)施監(jiān)督管理中履行下列職責(zé)：1、制定有關(guān)證券市場(chǎng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)。2、對(duì)證券的發(fā)行、上市、交易、登記、存管、結(jié)算，進(jìn)行監(jiān)督管理。3、對(duì)證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的證券業(yè)務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行監(jiān)督管理。4、制定從事證券業(yè)務(wù)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施。5、監(jiān)督檢查證券發(fā)行、上市和交易的信息公開情況。6、對(duì)證券業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。7、對(duì)違反證券市場(chǎng)監(jiān)督管理法律、行政法規(guī)的行為進(jìn)行查處。8、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。二、公司首次公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1、具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)。2、具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。3、最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無保留意見審計(jì)報(bào)告。4、發(fā)行人及其控股股東、2024-05-12393人看過 -
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)有維護(hù)市場(chǎng)秩序的重大職責(zé)，因此，法律對(duì)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的違法失職行為，同樣要給予處罰。這里面包括以下幾種情況：1．對(duì)不符合證券法規(guī)定的證券發(fā)行、上市的申請(qǐng)予以核準(zhǔn)。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照法律規(guī)定的條件進(jìn)行核準(zhǔn)，才能為證券市場(chǎng)的健康發(fā)展創(chuàng)造前提條件。而對(duì)不符合法律規(guī)定的證券發(fā)行、上市申請(qǐng)給予核準(zhǔn)，將會(huì)給證券市場(chǎng)的健康發(fā)展造成不利影響。2．對(duì)不符合證券法規(guī)定條件的設(shè)立證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)或者證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)予以批準(zhǔn)。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)不符合法律規(guī)定條件的設(shè)立申請(qǐng)予以批準(zhǔn)，就違背了證券法嚴(yán)格把好證券市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)口，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展的立法本意，同樣會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展帶來不利影響。證券法規(guī)定對(duì)這兩種行為情節(jié)嚴(yán)重的，要對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予行政處分。這里情節(jié)是否嚴(yán)重，可以從幾個(gè)方面考慮：一是違法核準(zhǔn)、審批的動(dòng)機(jī)是徇私枉法，還是經(jīng)驗(yàn)不足，一2023-04-30488人看過 -
（一）企業(yè)債券的管理機(jī)構(gòu)1、受理機(jī)構(gòu)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦公廳2、審核機(jī)構(gòu)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部3、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（1）第十六條公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》、《公司法》的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（2）第二十二條公開發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在十二個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在二十四個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。（3）第六十一條承銷機(jī)構(gòu)承銷未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開發(fā)行的公司債券的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取十二至三十六個(gè)月暫不受理其證券承銷業(yè)務(wù)有關(guān)文件等監(jiān)管措施；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取本辦法第五十八條規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施。一、企業(yè)債券與公司債券的異同第一、發(fā)行主體的差別公司債券是由股份有限公司或有限責(zé)任公司發(fā)行的債券，我國(guó)2005年《公司法》和《證券法》對(duì)此也做了明確規(guī)定，因此，非公司制企業(yè)不得發(fā)行公司債券。企業(yè)債2023-03-30451人看過 -
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)所謂監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的權(quán)限，是指國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為履行職責(zé)所享有的權(quán)力。根據(jù)《證券法》第一百六十八的規(guī)定，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：1、調(diào)查取證權(quán)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)進(jìn)入違法行為發(fā)生場(chǎng)所進(jìn)行調(diào)查取證。2、詢問權(quán)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為履行自己的監(jiān)督管理職責(zé)，有權(quán)詢問與被監(jiān)督檢查的事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與所調(diào)查的事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明。3、查閱、復(fù)制和封存權(quán)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為履行自己的監(jiān)督管理職責(zé)，有權(quán)查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料；也有權(quán)對(duì)可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存，被封存的文件和資料，有關(guān)人員不得自由處理。4、查詢帳戶與申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)權(quán)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金證券和證2023-03-28317人看過
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證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本是多少，需要根據(jù)不同的經(jīng)營(yíng)范圍來進(jìn)行確定。1、經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)的證券公司的注冊(cè)資本最低限額為五千萬元：(1)證券經(jīng)紀(jì)；(2)證券投資咨詢；(3)與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問；2、經(jīng)營(yíng)下列其中一項(xiàng)業(yè)務(wù)的證券公司的注冊(cè)資本最低限額為一億元：(1)證券承銷與保薦；(2)證券自營(yíng)；(3)證券資產(chǎn)管理；(4)其他證券業(yè)務(wù)；3、經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的證券公司的注冊(cè)資本最低限額為五億元：(1)證券承銷與保薦；(2)證券自營(yíng)；(3)證券資產(chǎn)管理；(4)其他證券業(yè)務(wù)；4、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本的最低限額為1億元；(《證券交易所管理辦法》)5、證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)的最低注冊(cè)資本的最低限額為100萬元(《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》第6條規(guī)定)。公司債是中國(guó)證監(jiān)會(huì)管，企業(yè)債也是財(cái)政部管，短期融資券、中期票據(jù)等是注冊(cè)制，向銀行間交易商協(xié)會(huì)申請(qǐng)，它的主管部門是中國(guó)人民銀行。申請(qǐng)2023-03-24178人看過 -
工程招標(biāo)投標(biāo)第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)建筑市場(chǎng)監(jiān)督管理，建設(shè)統(tǒng)一規(guī)范、開放有序的建筑市場(chǎng)，促進(jìn)建筑業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《浙江省建筑業(yè)管理?xiàng)l例》、《浙江省建設(shè)工程監(jiān)理管理?xiàng)l例》和住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于做好建筑企業(yè)跨省承攬業(yè)務(wù)監(jiān)督管理工作的通知》（建市〔2013〕38號(hào)）、《關(guān)于推進(jìn)建筑業(yè)發(fā)展和改革的若干意見》（建市〔2014〕92號(hào)）等法規(guī)、文件規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱省外建筑業(yè)企業(yè)和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱省外企業(yè)），是指在本省行政區(qū)域以外辦理公司登記并取得相應(yīng)資質(zhì)（資格）證書的建筑業(yè)企業(yè)和工程監(jiān)理、招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。第三條省外企業(yè)進(jìn)入我省建筑市場(chǎng)承接業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定辦理備案手續(xù)。第四條省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳負(fù)責(zé)省外企業(yè)備案手續(xù)的辦理，并對(duì)省外企業(yè)承接業(yè)務(wù)的行為實(shí)施監(jiān)督管理。設(shè)區(qū)的市、縣（市、區(qū)）建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)對(duì)省外企業(yè)在本行政區(qū)域承接業(yè)務(wù)的行為實(shí)施監(jiān)督管理。第五條省2023-06-05228人看過 -
法律規(guī)定，受到證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰的當(dāng)事人，對(duì)該處罰決定如果不服，可以有兩種補(bǔ)救措施選擇：一是申請(qǐng)行政復(fù)議；二是直接向法院提起行政訴訟。行政復(fù)議是指公民、法人和其他組織認(rèn)為具體行政行為侵害其合法權(quán)益，依法向行政機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，由受理申請(qǐng)的行政機(jī)關(guān)對(duì)具體行政行為進(jìn)行審查并作出決定的活動(dòng)。申請(qǐng)人不服行政復(fù)議決定的，可以在收到復(fù)議決定之日起15日內(nèi)向人民法院提起行政訴訟。逾期不提起訴訟的，復(fù)議決定發(fā)生法律效力。證券法還規(guī)定，不服證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定的，也可以在接到處罰決定通知書之日起15日內(nèi)，直接向人民法院提起訴訟。這一訴訟屬于是行政訴訟，在行政訴訟和復(fù)議期間，沒有法定情況，行政處罰決定不停止執(zhí)行。2023-04-30477人看過 -
稅務(wù)行政復(fù)議對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法設(shè)立的派出機(jī)構(gòu)，依照法律、法規(guī)或者規(guī)章的規(guī)定，以自己名義作出的稅務(wù)具體行政行為不服的，向設(shè)立派出機(jī)構(gòu)的稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)申請(qǐng)行政復(fù)議。對(duì)扣繳義務(wù)人作出的扣繳稅款行為不服的，向主管該扣繳義務(wù)人的稅務(wù)機(jī)關(guān)的上一級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議；對(duì)受稅務(wù)機(jī)關(guān)委托的單位作出的代征稅款行為不服的，向委托稅務(wù)機(jī)關(guān)的上一級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)國(guó)家稅務(wù)局和地方稅務(wù)局共同作出的具體行政行為不服的，向國(guó)家稅務(wù)總局申請(qǐng)復(fù)議；對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)與其他機(jī)關(guān)共同作出的具體行政行為不服的，向其共同上一級(jí)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議。2023-06-06386人看過
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醫(yī)療機(jī)構(gòu)1、由勞動(dòng)保障部門會(huì)同衛(wèi)生、物價(jià)、財(cái)政、藥品監(jiān)督等部門，對(duì)安徽省行政區(qū)域內(nèi)的各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)管理進(jìn)行考核，醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)參加。2、對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)管理的考核，采取定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的辦法進(jìn)行。定期檢查原則上每年1次；不定期抽查可根據(jù)參保人員投訴和醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問題等情況隨時(shí)進(jìn)行，抽查結(jié)果納入年終總評(píng)。3、各統(tǒng)籌地區(qū)勞動(dòng)保障部門會(huì)同財(cái)政、衛(wèi)生等部門，對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)制定醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療服務(wù)管理考核評(píng)分細(xì)則，并定期公布考核結(jié)果。4、考核結(jié)果與醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)撥付給各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的定額控制指標(biāo)預(yù)留費(fèi)用掛鉤。年終考核達(dá)不到總分60%的，由勞動(dòng)保障行政部門責(zé)令其限期整改，整改達(dá)不到要求的，暫?；蛉∠涠c(diǎn)資格。5、定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)要積極配合考核工作，拒不接受考核的，取消其定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)資格。參見：《關(guān)于印發(fā)《安徽省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)管理考2023-06-09407人看過 -
《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運(yùn)作管理暫行規(guī)定》是為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管，規(guī)范市場(chǎng)行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，根據(jù)《證券法》《證券投資基金法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《期貨交易管理?xiàng)l例》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》《期貨公司監(jiān)督管理辦法》和《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》等法律法規(guī)制定的。由中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2016年7月14日發(fā)布，自2016年7月18日起施行。證券期貨市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)管理辦法發(fā)布部門：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第60號(hào)《證券期貨市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)管理辦法》已經(jīng)2008年10月28日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)第243次主席辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2009年3月1日起施行。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席：尚福林二九年一月八日證券期貨，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)公開、公平、2023-07-17156人看過
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內(nèi)部控制審計(jì)是通過對(duì)被審計(jì)單位的內(nèi)控制度的審查、分析測(cè)試、評(píng)價(jià)，確定其可信程度，從而對(duì)內(nèi)部控制是否有效作出鑒定的一種現(xiàn)代審計(jì)方法。 加強(qiáng)內(nèi)部控制審計(jì)，其意義在于可以完善企業(yè)治理，加強(qiáng)管理；加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的需求；加強(qiáng)內(nèi)部控制審計(jì)是順應(yīng)國(guó)... 更多>
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證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)違反證券法的有關(guān)規(guī)定遼寧在線咨詢 2023-06-13證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)有維護(hù)市場(chǎng)秩序的重大職責(zé)，因此，法律對(duì)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的違法失職行為，同樣要給予處罰。這里面包括以下幾種情況：1．對(duì)不符合證券法規(guī)定的證券發(fā)行、上市的申請(qǐng)予以核準(zhǔn)。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照法律規(guī)定的條件進(jìn)行核準(zhǔn)，才能為證券市場(chǎng)的健康發(fā)展創(chuàng)造前提條件。而對(duì)不符合法律規(guī)定的證券發(fā)行、上市申請(qǐng)給予核準(zhǔn)，將會(huì)給證券市場(chǎng)的健康發(fā)展造成不利影響。2．對(duì)不符合證券法規(guī)定條件的設(shè)立證券公司、 -
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是什么？設(shè)立證券登記結(jié)算服務(wù)機(jī)構(gòu)有哪些法律規(guī)定湖北在線咨詢 2022-02-15證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是指為證券的發(fā)行和交易活動(dòng)辦理證券登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)，是不以營(yíng)利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。在《證券法》中規(guī)定證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)，這清楚地表明，這是一個(gè)在證券交易中為買賣雙方履行交易責(zé)任提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，它自己不參加交易，不是交易的任 -
證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)海南在線咨詢 2022-07-18根據(jù)法律的規(guī)定，證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)不得有下列行為： （一）代理委托人從事證券投資； （二）與委托人約定分享證券投資收益或者分擔(dān)證券投資損失； （三）買賣本證券投資咨詢機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的證券； （四）法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。 風(fēng)險(xiǎn)提示：證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)出現(xiàn)違法行為的法律責(zé)任： 1、責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上十倍以下的罰款； 2、沒有違法所得
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資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的審批管理辦法，是誰制定的？山西在線咨詢 2022-10-01《中華人民共和國(guó)》第一百六十九條投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的審批管理辦法，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門制定。
