久久免费的精品国产v∧,精品国产一区二区三区四区色,久久国产视频,国内精品久久久久影院日本,黄色视频在线观看免费

發(fā)行我國公司債券有以下條件：

股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；

2、本次發(fā)行后，公司債券累計余額不得超過最近期末凈資產(chǎn)的40％％；金融公司累計債券余額按金融企業(yè)有關規(guī)定計算；

3、公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定，募集的資金投入符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

4、最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不低于公司債券一年的利息；

債券債券利率不得超過國務院規(guī)定的利率水平；

6、公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性和有效性無重大缺陷；

7、經(jīng)資信評估機構評級，債券信用等級良好。

企業(yè)債券發(fā)行條件、程序及有關要求

【本文導航】

一、發(fā)行依據(jù)

二、企業(yè)債券發(fā)行條件

三、辦理流程

四、企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請材料目錄

1、企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請材料目錄

2、公開發(fā)行企業(yè)債券申請材料目錄

正文：

一、發(fā)行依據(jù)

1、《企業(yè)債券管理條例》

2、《國家發(fā)展改革委關于進一步改進和加強企業(yè)債券管理工作的通知》（發(fā)改財金［2004］1134號）

3、《國家發(fā)展改革委關于下達2007年第一批企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模及發(fā)行核準有關問題的通知》（發(fā)改財金［2007］602號）

二、企業(yè)債券發(fā)行條件

1、所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

2、凈資產(chǎn)規(guī)模達到規(guī)定的要求；

3、經(jīng)濟效益良好，近三個會計年度連續(xù)盈利；

4、現(xiàn)金流狀況良好，具有較強的到期償債能力；

5、近三年沒有違法和重大違規(guī)行為；

6、前一次發(fā)行的企業(yè)債券已足額募集；

7、已經(jīng)發(fā)行的企業(yè)債券沒有延遲支付本息的情形；

8、企業(yè)發(fā)行債券余額未超過其凈資產(chǎn)的40％。用于固定資產(chǎn)投資項目的，累計發(fā)行額不得超過該項目總投資的20％（目前執(zhí)行30％）；

9、符合國家發(fā)展改革委根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和宏觀調控需要確定的企業(yè)債券重點支持行業(yè)、最低凈資產(chǎn)規(guī)模以及發(fā)債規(guī)模的上、下限；

10、符合相關法律法規(guī)的規(guī)定。

三、辦理流程

1、批準企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，按照以下程序進行：

（1）企業(yè)按照企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請材料目錄及其規(guī)定的格式，提出債券發(fā)行規(guī)模申請。省屬企業(yè)直接向省發(fā)展改革委提出申請；其他企業(yè)由各設區(qū)的市發(fā)展改革委初審后，向省發(fā)展改革委轉報申請。經(jīng)省發(fā)展改革委統(tǒng)一審核后，集中向國家發(fā)展改革委申請我省企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模。

（2）國家發(fā)展改革委根據(jù)市場情況和已下達債券發(fā)行規(guī)模發(fā)行情況，不定期受理企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請，并按照國家產(chǎn)業(yè)政策和有關法律法規(guī)及國務院有關文件規(guī)定的發(fā)債條件，對企業(yè)的發(fā)債規(guī)模申請進行審核，符合發(fā)債條件的，核定發(fā)行規(guī)模和資金用途，報經(jīng)國務院同意后，由國家發(fā)展改革委下達發(fā)債規(guī)模，再經(jīng)省發(fā)展改革委統(tǒng)一轉發(fā)涉及省直屬企業(yè)和相關市的企業(yè)發(fā)債規(guī)模并提出有關要求。

2、批準企業(yè)債券發(fā)行方案，按照以下程序進行：

（1）企業(yè)債券發(fā)行人獲準發(fā)債規(guī)模后，按照公開發(fā)行企業(yè)債券申請材料目錄及其規(guī)定格式，逐級上報企業(yè)債券發(fā)行方案。經(jīng)省發(fā)展改革委審核后，向國家發(fā)展改革委申請。

（2）國家發(fā)展改革委受理企業(yè)債券發(fā)行方案后，根據(jù)法律法規(guī)及國務院有關文件規(guī)定的發(fā)債條件，以及國家發(fā)展改革委下達規(guī)模通知的要求，對企業(yè)債券發(fā)行方案申請材料進行審核，提出反饋意見，通知發(fā)行人及主承銷商補充和修改申報材料。

（3）發(fā)行人及主承銷商根據(jù)國家發(fā)展改革委提出的反饋意見，對企業(yè)債券發(fā)行方案及申報材料進行修改和調整，并出具文件進行說明。

（4）國家發(fā)展改革委分別會簽中國人民銀行、中國證監(jiān)會后，印發(fā)企業(yè)債券發(fā)行批準文件，并抄送各營業(yè)網(wǎng)點所在地省級發(fā)展改革部門等有關單位。

（5）企業(yè)債券發(fā)行批準文件由國家發(fā)展改革委批復給省發(fā)展改革委后（中央企業(yè)除外），再由省發(fā)展改革委批復給企業(yè)或相關市發(fā)展改革委。

四、企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請材料目錄

1、企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請材料目錄：

（1）企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請書（省屬企業(yè)直接向省發(fā)展改革委申請；其他企業(yè)通過設區(qū)的市發(fā)展改革委申請）；

（2）發(fā)行人近三年的財務資料；

（3）發(fā)行人投資項目批復文件復印件；

（4）其他必要的文件和資料。

2、公開發(fā)行企業(yè)債券申請材料目錄：

（1）國家發(fā)展改革委下達的本次企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模的文件；

（2）企業(yè)債券發(fā)行方案申請書；

（3）發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告，包括債券資金用途、發(fā)行風險說明、償債能力分析等；

（4）發(fā)債資金投向的有關原始合法文件；

（5）經(jīng)審計的發(fā)債主體最近三年的資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表；

（6）經(jīng)審計的擔保人最近三年的資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表；

（7）企業(yè)債券發(fā)行章程；

（8）企業(yè)債券發(fā)行公告；

（9）承銷協(xié)議；

（10）承銷團協(xié)議并附承銷網(wǎng)點和承銷金額一覽表及承銷網(wǎng)點所在省級發(fā)展改革部門的意見；

（11）擔保函；

（12）企業(yè)債券信用評級報告；

（13）發(fā)債主體和擔保人的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件；

（14）法律意見書；

（15）各中介機構的證券從業(yè)資格證書復印件；

（16）其他必要文件，如發(fā)行公司債券的，需報送公司債券募集說明書；

（17）本期債券發(fā)行有關機構聯(lián)系方式；

（18）相關法律法規(guī)要求提供的其他文件。

上述申報材料用A4紙印刷、裝訂成冊，一式3份。

注：出具的文件必須真實、準確、完整，不得有虛假材料、誤導性陳述和重大遺漏。

《證券法》第十六條，公開發(fā)行公司債券，應當符合下列條件：

（一）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；

（二）累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

（三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；

（四）籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

（五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平；

（六）國務院規(guī)定的其他條件。